Yeminli Mali Müşavir Abdullah Tolu, Maliye’nin sahte faturalara yönelik operasyonunun ayrıntılarını yazdı.
Tolu yazısında şu bilgileri verdi:
“Vergi Denetim Kurulu (VDK), geçtiğimiz yıl sahte fatura ile mücadelede yöntem ve strateji değişikliğine giderek, yapay zeka destekli KURGAN sistemini (Kuruluş Gözetimli Analiz Sistemi) devreye aldı!
KURGAN, mezar – gömü anlamına geliyor. Vergi Denetim Kurulu da buradan esinlenerek, sahte fatura ile mücadelede devreye aldığı yeni analiz sisteminin adını KURGAN (Kuruluş Gözetimli Analiz Sistemi) koydu. Yani, KURGAN, “Sahte Fatura/Faturacılar Mezarlığı” olarak adlandırılıyor.
İlk etapta 10 Milyar TL’lik kısım için 300 civarında bir mükellef nezdinde fiili tespit ve inceleme yapılacak. Cari dönem belgeleri denetlenecek, para hareketleri, yoklamalar, kaydi ve fiili envanter sayımlarıyla sahte belge kullanılıp kullanılmadığı tespit edilecek.
2 BİN 300 İSİMLİK LİSTE
KURGAN-2 kapsamında yapılacak sahte fatura operasyonlarının boyutu yaklaşık KDV hariç 100 Milyar TL civarında. Bu çerçevede toplam 2.300 mükellef KURGAN-2 kapsamında!
Bu kapsamdaki 2.300 mükellefe KURGAN-2 yazıları gönderildi.
Sahte veya muhteviyatı itibariyle yanıltıcı belgenin bilerek kullanılması halinde;
– Bu faturalardaki KDV’nin indirimi reddedilecek, ziyana uğrattıkları KDV için 3 kat vergi ziyanı cezası kesilecek,
– Mal veya hizmetin gerçekte hiç alınmadığının ortaya konulması halinde faturalar kayıtlardan çıkartılacak ve ziyana uğratılan gelir/kurumlar vergisi ve geçici vergi için 3 kat vergi ziyanı cezası kesilecek,
– 3 yıldan 8 yıla kadar hapis cezası istenilecek,
Bunlar mali yönden uğranılacak yaptırımlar. Bunlara bankalar ve müşteriler nezdinde oluşacak güven kayıpları ile KDV iadelerinin vergi incelemesi sonucuna göre alınması gibi zorlu bazı süreçler de ilave edilebilir.”